Проведя проверку в ООО «Механический завод «Восход», находящейся под управлением компании «Арктик Капитал», принадлежащей Матвею Евсееву, налоговики сделали вывод о неправомерном заявлении налоговых вычетов по НДС и расходов по налогу на прибыль, доначислив по итогам проверки налоги, пени и штрафы на сумму более 15 млн рублей.
Проверяющие сделали вывод, что компания «Механический завод «Восход» заключала договоры с ООО «Флагман», ООО «Интертрансоборудование», ООО «АДК», которые носили формальный характер и были направлено на уклонение от уплаты налогов.
При этом, первые две компании являются «однодневками», их деятельность направлена на «обналичку». Например, согласно документам, компания «Механический завод «Восход» перечислила ООО «Интертрансоборудование» 27,8 млн рублей за приобретенный и поставленный товар в село Эбелях.
Однако фактически товар поставлен не был, а анализ выписок по банковским счетам показал, что денежные средства, перечисленные в адрес ООО «Интертрансоборудование», далее перечислялись на счета организаций, имеющих признаки «фирм-однодневок», с последующим обналичиванием. Проанализировав другие сделки, проверяющие установили, что ООО «Механический завод «Восход», ООО «Флагман», ООО «Интертрансоборудование», ООО «АДК», группа компаний ООО «Арктик капитал» являются взаимозависимыми организациями, и подконтрольны М.Н. Евсееву; денежные средства, ранее перечисленные ООО «Механический завод «Восход» этим компаниям, фактически перечислялись в последующем на счета подконтрольных Евсееву М.Н. технических фирм.
Опрошенная бывший бухгалтер ООО «Механический завод «Восход» показала, что ООО «Энергосервис», ООО МЗ Восход», ООО ГРП Групп, ООО «АДК», ООО «Главстрой», ООО «Анжу», ООО «АДК Логистик» являлись (неофициально) дочерними по отношению к АО «Алмазы Анабара», а после ухода Евсеева М.Н. из АО «Алмазы Анабара» все организации объединились в группу ООО «Арктик Капитал».
Суд, куда обратилось ООО «Механический завод «Восход», 8 июня признал выводы налоговой инспекции обоснованными, а доначисленные налоги и штрафы, законными.
